La administración del presidente Biden ha logrado condonar la deuda de préstamos estudiantiles a más de 5 millones de prestatariosA pesar de los recientes obstáculos legales, el plan de pago de Ahorros en una Educación Valiosa y la propuesta de alivio de la deuda “Plan B” enfrentan.
No está claro qué pasó con la condonación de préstamos estudiantiles, especialmente bajo la presidencia de Trump. Pero si la deuda de su préstamo estudiantil fue cancelada el año pasado, es posible que tenga que pagar impuestos sobre su deuda condonada.
Esta historia es parte de Impuestos 2024Cobertura de CNET del mejor software de impuestos, consejos fiscales y todo lo que necesita para presentar su declaración y realizar un seguimiento de su reembolso.
Aquí encontrará todo lo que necesita saber sobre cómo los préstamos estudiantiles afectan su declaración de impuestos.
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¿Tengo que pagar impuestos si me condonan la deuda de mi préstamo estudiantil?
Depende de dónde vivas.
El alivio de la deuda educativa generalmente se grava como ingreso, por lo que cualquier monto de préstamo condonado se agrega a su ingreso bruto ajustado: si gana $50,000 y tiene $20,000 en préstamos cancelados, su ingreso ajustado para ese año es de $70,000. Sin embargo, gracias a una disposición incluida en el Plan de Rescate Estadounidense, los impuestos federales sobre la condonación de la deuda estudiantil no se aplicarán hasta 2025. Por lo tanto, nadie tendrá que pagar impuestos federales sobre los préstamos estudiantiles condonados la próxima temporada de impuestos.
Sin embargo, es posible que tengas que pagar impuestos estatales o locales por esa ayuda.
Estados que gravan el alivio de la deuda de préstamos estudiantiles
La mayoría de los estados se ajustan al sistema tributario federal, lo que significa que siguen el ejemplo del IRS en lo que respecta a las regulaciones tributarias. Dado que actualmente el gobierno federal no grava la desgravación de préstamos estudiantiles, estos estados tampoco lo harán.
Pero hay 13 estados que no cumplen con las directrices federales. De ellos, cinco estados afirman la condonación de préstamos estudiantiles: Arkansas, Indiana, Misisipí, Carolina del Norte y Wisconsin. Estas son las reglas y exenciones para cada estado, y a cuánto podría tener derecho.
Tenga en cuenta que los cálculos a continuación no incluyen ninguna exención de impuestos o créditos a los que pueda tener derecho.
Arkansas
Arkansas tiene un impuesto estatal sobre la renta graduado que va desde 2% a 3,9%dependiendo de cuánto ganes cada año.
Si ganó $50,000 en 2024 y tuvo $10,000 en condonación de préstamos estudiantiles, por ejemplo, su ingreso total sujeto a impuestos sería de $60,000. Esto lo colocaría en la categoría impositiva del 3,9% y significaría que tendría alrededor de $390 en impuestos estatales sobre su deuda estudiantil.
Indiana
Los residentes de Indiana están en apuros por pagar impuestos estatales y locales por la deuda condonada. No hay exención para aquellos inscritos en el programa de condonación de préstamos por servicio público.
Indiana tiene una tasa impositiva estatal fija del 3,05%. Impuestos locales varía según el condado.
Si obtuvo $ 10,000 en condonación de préstamos estudiantiles en 2024, tendría que pagar $ 305 en impuestos estatales el próximo año. Si vive en Indianápolis (condado de Marion), también pagaría el 2,02% del impuesto sobre la renta del condado, o $202. Esto elevaría su tarifa total a $507 por la condonación de su deuda.
Misisipí
Mississippi también es un tasa progresiva del impuesto sobre la renta. En 2024, pagará el 0 % por los primeros $10 000 que gane y el 4,7 % en impuestos estatales sobre la renta por las ganancias superiores. Por lo tanto, si gana $50,000 en 2024 y tiene $10,000 en deuda de préstamos estudiantiles, se le cobrarán impuestos sobre un total de $60,000. En realidad, deberías $470 por la deuda de tu préstamo estudiantil.
Carolina del Norte
Si recibió la condonación de su préstamo estudiantil y vive en Carolina del Norte, pagará una tasa fija del impuesto estatal sobre la renta del 4,5% sobre la deuda diferida para 2024. Eso significa que deberá alrededor de $450 en impuestos sobre la deuda de su préstamo.
Existen algunas exenciones de esta ley tributaria: los prestatarios registrados en el Programa de condonación de préstamos por servicio público el saldo de un préstamo condonado no está sujeto a impuestos en Carolina del Norte.
Wisconsin
Los préstamos para estudiantes condonados en 2024 están sujetos a impuestos estatales en Wisconsin. Sin embargo, existen algunas excepciones. Si sus préstamos fueron otorgados bajo el programa de condonación de préstamos por servicio público, el programa de condonación de préstamos para maestros, el plan de pago de préstamos de la Organización del Servicio Nacional de Salud, o si cumple con los requisitos de incapacidad total y permanente, estará exento del impuesto.
Si recibe cualquier otra condonación de préstamos estudiantiles, se le cobrará en el medio 4,40% y 7,65% en los impuestos estatales sobre la renta. Si ganó $ 50 000 en 2024 y recibió $ 10 000 en condonación de préstamos, se le impondría una tasa impositiva del 5,3% e incurriría en aproximadamente $ 530 en tarifas de préstamos estudiantiles. Esto puede cambiar si está casado y los ingresos de su cónyuge lo colocan en una categoría impositiva más baja o más alta.
Cómo pagar impuestos sobre sus préstamos estudiantiles condonados
Si obtiene la condonación de su préstamo estudiantil, obtendrá un Formulario 1099-C que enumera el número perdonado.
“Esa cantidad está libre de impuestos en su declaración de impuestos federales sobre la renta y en todos los estados excepto cinco”, dice Mark Kantrowitz, experto en préstamos estudiantiles y miembro de la junta de revisión de expertos de CNET.
Si vive en uno de los cinco estados que pagan el alivio de la deuda estudiantil como ingreso, debe presentar ese formulario cuando haga sus impuestos, junto con los documentos que demuestren los ingresos que obtiene del trabajo, por ejemplo.
Puedes hacerlo tú mismo usando el Herramienta de archivos gratuita del IRSpero muchos contribuyentes obtienen ayuda de software como TurboTax (que fue la mejor opción de CNET para la presentación de impuestos en 2024) o de un contador público certificado.
¿Qué pasa si no puedo pagar las tarifas de mis préstamos estudiantiles?
Los prestatarios que no pueden pagar sus cuotas pueden calificar para un plan de pago a plazos. esto es acuerdo con el IRS lo que le permite pagar las tarifas durante un período prolongado de tiempo.
Tenga en cuenta, sin embargo, que existen diferentes tipos de extensiones. Ampliación de la presentar la fecha límite le da más tiempo para presentar sus documentos tributarios, pero no extiende la fecha de pago. Pero un plan de pagos es un acuerdo separado que haciendo ampliar la fecha de pago.
Kantrowitz también señala que si se le considera en quiebra (lo que significa que sus deudas superan sus activos) es posible que pueda obtener la condonación de sus impuestos.
Si mis préstamos estudiantiles se condonan en 2025, ¿deberé impuestos federales?
No. Todas las cancelaciones de préstamos estudiantiles estarán libres de impuestos federales hasta finales de 2025, según Kantrowtitz. Eso significa que si sus préstamos se condonan en 2025, no deberá pagar impuestos federales.
El Congreso podría decidir extender la exención, pero tal como está ahora, el alivio de la deuda estudiantil se gravará a nivel federal a partir del año fiscal 2026.
